Cara Menghindari Biaya Tambahan Premi IRMAA dari Medicare

• Medicare meningkatkan premi bulanan untuk cakupan Bagian B dan Bagian D jika penghasilan Anda lebih tinggi dari batas tertentu.
• Untuk menghindari biaya tambahan ini, Anda perlu mengurangi pendapatan kotor yang disesuaikan.
• Bicaralah dengan CPA atau penasihat keuangan untuk menentukan strategi penurunan pendapatan mana yang terbaik untuk situasi Anda.

Jika Anda adalah penerima Medicare dengan pendapatan di atas rata-rata, Administrasi Jaminan Sosial (SSA) dapat mengenakan biaya tambahan ke premi Medicare yang Anda bayarkan setiap bulan.

Biaya tambahan ini disebut jumlah penyesuaian bulanan terkait pendapatan (IRMAA). Anda dapat menggunakan strategi tertentu, baik sebelum dan sesudah menerima IRMAA, untuk mengurangi atau menghilangkan biaya tambahan ini.

Johnny Greig / Getty Images

Apa itu IRMAA?

IRMAA adalah biaya tambahan yang ditambahkan ke premi bulanan Anda untuk Medicare Bagian B (asuransi kesehatan) dan Medicare Bagian D (pertanggungan obat resep).

Biaya tambahan pendapatan tidak berlaku untuk Medicare Part A (asuransi rumah sakit) atau Medicare Part C, juga dikenal sebagai Medicare Advantage.

Biaya IRMAA didasarkan pada pendapatan Anda. SSA menghitung jumlah IRMAA menggunakan pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi sesuai dengan pengembalian pajak Anda dari 2 tahun yang lalu.

Bagaimana cara kerja IRMAA?

Jika penghasilan Anda 2 tahun lalu adalah $ 88.000 atau kurang sebagai pembayar pajak tunggal atau $ 176.000 atau kurang sebagai pasangan menikah yang mengajukan bersama, Anda akan membayar premi standar. Pada tahun 2021, kebanyakan orang membayar $ 148,50 per bulan untuk Medicare Bagian B.

Jika pendapatan Anda lebih tinggi dari jumlah tersebut, premi Anda meningkat seiring dengan peningkatan pendapatan Anda.

Misalnya, jika pendapatan tahunan Anda pada tahun 2019 lebih dari $ 500.000 sebagai pembayar pajak tunggal atau lebih dari $ 750.000 sebagai pasangan menikah, premi 2021 Bagian B Anda adalah $ 504,90 untuk Medicare Bagian B dan tambahan $ 77,10 ditambahkan ke premi rencana Anda untuk Bagian Medicare Cakupan D.

Apa tip terbaik untuk menghindari IRMAA?

Karena IRMAA Anda didasarkan pada pendapatan Anda, banyak strategi untuk menguranginya melibatkan penurunan pendapatan tahunan Anda. Namun, ada beberapa langkah lain yang dapat Anda ambil untuk menghindari pembayaran IRMAA lebih tinggi dari yang Anda perlukan.

Berikut beberapa ide untuk dipertimbangkan:

Beri tahu Medicare jika Anda mengalami peristiwa yang mengubah hidup yang memengaruhi penghasilan Anda

IRMAA Anda didasarkan pada pengembalian pajak dari 2 tahun yang lalu. Jika keadaan Anda berubah selama 2 tahun tersebut, Anda dapat mengajukan formulir untuk memberi tahu Medicare tentang pengurangan pendapatan Anda.

Peristiwa berikut memenuhi syarat sebagai perubahan hidup untuk tujuan penghitungan IRMAA:

• pernikahan
• perceraian
• kematian pasangan
• mengurangi jam atau kehilangan pekerjaan Anda
• hilangnya properti yang menghasilkan pendapatan
• pengurangan atau hilangnya pensiun Anda
• penyelesaian dari majikan

Penting untuk diketahui bahwa beberapa peristiwa yang mengubah pendapatan tidak akan memenuhi syarat untuk pengurangan IRMAA Anda.

Peristiwa berikut tidak dianggap sebagai peristiwa yang mengubah hidup oleh SSA, meskipun semuanya memengaruhi jumlah uang di rekening bank Anda:

• hilangnya tunjangan atau tunjangan anak
• penjualan real estat secara sukarela
• biaya perawatan kesehatan yang lebih tinggi

Untuk memberi tahu Medicare tentang perubahan kualifikasi, Anda harus mengisi formulir Peristiwa Perubahan Kehidupan Jumlah Penyesuaian Bulanan Terkait Pendapatan Medicare dan mengirimkannya atau membawanya sendiri ke kantor SSA setempat.

Hindari perubahan tertentu yang meningkatkan pendapatan pada pendapatan tahunan Anda

Beberapa keputusan keuangan dapat memengaruhi penghasilan kena pajak dan jumlah IRMAA Anda. Semua tindakan berikut meningkatkan pendapatan tahunan Anda:

• menjual real estat
• mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari akun pensiun
• melakukan transaksi yang mendapatkan keuntungan modal yang besar
• mengonversi semua dana di rekening pensiun individu tradisional (IRA) menjadi Roth IRA dalam satu transaksi

Penting untuk berbicara dengan perencana keuangan, CPA, atau penasihat pajak untuk membantu Anda merencanakan transaksi ini untuk mengurangi dampak pada premi Medicare Anda.

Misalnya, Anda mungkin ingin mulai mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA di awal tahun 60-an untuk menghindari peningkatan pendapatan satu kali yang dapat memicu penalti IRMAA.

Manfaatkan rekening tabungan Medicare

Kontribusi ke rekening tabungan Medicare (MSA) bebas pajak. Jika Anda berkontribusi pada MSA, penarikannya bebas pajak selama Anda membelanjakan uang untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat.

Rekening-rekening ini dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda sekaligus memberi Anda cara untuk membayar sebagian pengeluaran medis Anda sendiri.

Pertimbangkan distribusi amal yang memenuhi syarat

Jika Anda berusia 70 tahun dan 6 bulan atau lebih dan memiliki akun pensiun, IRS mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi minimum dari akun tersebut setiap tahun.

Jika Anda tidak membutuhkan uang ini untuk hidup, Anda mungkin ingin menyumbangkan distribusi ke organisasi amal 501 (c). Dengan cara ini, ini tidak akan dihitung sebagai pendapatan saat IRMAA dihitung.

Sebaiknya Anda bekerja sama dengan CPA atau penasihat keuangan untuk memastikan Anda mengikuti pedoman IRS dalam memberikan donasi. Misalnya, Anda dapat meminta pembayaran langsung ke organisasi untuk memastikan IRS tidak menghitungnya sebagai bagian dari pendapatan Anda.

Jelajahi aliran pendapatan bebas pajak

Banyak orang membutuhkan penghasilan tetapi khawatir tentang efek mengambil distribusi dari rekening pensiun untuk membayar biaya hidup.

Bagi sebagian orang, hipotek konversi ekuitas rumah, juga disebut hipotek terbalik, mungkin merupakan cara untuk menutupi pengeluaran bulanan Anda tanpa meningkatkan penghasilan kena pajak setiap tahun.

Hipotek terbalik adalah tempat Anda dapat menggunakan ekuitas di rumah Anda sendiri untuk membayar biaya hidup.

Kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat juga dapat membantu. IRS memungkinkan Anda untuk menggunakan dana IRA tradisional, 401 (k), 403 (b), dan 457 (b) untuk membeli anuitas yang memberikan pendapatan reguler kepada Anda tetapi mengurangi jumlah distribusi minimum yang Anda butuhkan.

Hipotek terbalik dan kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat bukanlah ide yang baik untuk semua orang, jadi bicarakan dengan penasihat keuangan tentang bagaimana strategi penurunan pendapatan ini dapat bekerja dalam situasi Anda sebelum memutuskan.

Betapa menariknya seorang IRMAA

Jika menurut Anda SSA atau IRS telah membuat kesalahan dalam menghitung IRMAA Anda, Anda dapat mengajukan banding atas keputusan tersebut menggunakan proses banding lima tingkat Medicare. Proses banding bisa memakan waktu, tetapi menawarkan beberapa kesempatan untuk mengirimkan kasus Anda ke dewan peninjau independen.

Anda harus memulai banding selambat-lambatnya 60 hari sejak tanggal surat ketetapan IRMAA Anda dari Medicare.

Surat ketetapan IRMAA tersebut akan memberikan instruksi rinci tentang kapan dan bagaimana mengajukan banding. Perhatikan dengan cermat tenggat waktu yang terlibat, karena melewatkannya dapat menyebabkan banding Anda dibatalkan.

Bawa pulang

Medicare mungkin mengenakan biaya yang lebih tinggi, yang disebut IRMAA, untuk premi Bagian B dan Bagian D Anda jika penghasilan Anda lebih tinggi dari rata-rata.

Karena IRMAA didasarkan pada pendapatan yang dilaporkan dalam catatan pajak pendapatan Anda, sebagian besar cara untuk menghindari IRMAA melibatkan penurunan MAGI Anda.

Donasi amal, MSA, dan aliran pendapatan bebas pajak, seperti hipotek terbalik, dapat membantu Anda menurunkan pendapatan kena pajak, meskipun Anda diharuskan mengambil distribusi minimum dari akun pensiun.

Anda juga dapat menurunkan pendapatan kena pajak pada tahun tertentu dengan menyebarkan penjualan real estat, konversi IRA, atau capital gain lainnya sehingga tidak terjadi sekaligus.

Jika perubahan hidup tertentu memengaruhi penghasilan Anda, Anda mungkin dapat mengurangi atau menghilangkan IRMAA Anda. Peristiwa yang mengubah hidup yang dapat memengaruhi biaya tambahan premium ini meliputi:

• pernikahan
• perceraian
• kematian pasangan
• kehilangan pekerjaan atau pensiun

Jika Anda menghadapi IRMAA yang menurut Anda telah dihitung secara keliru, Anda dapat mengajukan banding atas keputusan Medicare.

Bagaimanapun Anda memutuskan untuk mendekati peningkatan premi berdasarkan pendapatan Anda, ada baiknya berbicara dengan akuntan atau penasihat keuangan tentang pendekatan terbaik untuk Anda berdasarkan gambaran keuangan total Anda.