Apakah Premi Medicare Kena Pajak?

• Biaya Medicare, termasuk premi Medicare, dapat dikurangkan dari pajak.
• Anda dapat mengurangi semua biaya pengobatan yang lebih dari 7,5 persen dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.
• Kebanyakan orang tidak dapat memotong premi Medicare sebelum pajak, kecuali mereka wiraswasta.

Premi adalah salah satu dari banyak biaya pengobatan yang IRS memungkinkan Anda untuk mengurangi pajak Anda setiap tahun. Ini termasuk premi yang Anda bayarkan untuk Medicare.

Anda biasanya tidak dapat memotong premi sebelum pajak, tetapi Anda dapat memasukkannya ke dalam pengurangan perincian tahunan Anda.

IRS memungkinkan Anda untuk mengurangi jumlah yang Anda belanjakan untuk perawatan medis Anda sendiri yang lebih dari 7,5 persen dari pendapatan Anda, termasuk premi Medicare Anda.

Lanjutkan membaca untuk mengetahui kapan Anda dapat mengurangi premi Medicare dan biaya perawatan kesehatan lainnya, cara kerjanya, dan banyak lagi.

Apakah premi Medicare dapat dikurangkan dari pajak?

Banyak premi asuransi kesehatan dapat dikurangkan dari pajak, termasuk yang Anda bayarkan untuk Medicare.

Tetapi tidak seperti premi untuk rencana asuransi yang Anda dapatkan melalui perusahaan, premi Medicare umumnya tidak dianggap sebelum pajak. Pemotongan sebelum pajak adalah potongan yang diambil dari gaji Anda sebelum dikenai pajak.

Misalnya, jika Anda memiliki rencana melalui perusahaan Anda yang biayanya $ 85 per gaji, $ 85 itu diambil dari total gaji Anda sebelum pajak. Jadi, jika total cek Anda $ 785, Anda akan memiliki $ 85 diambil untuk asuransi. Kemudian, Anda akan membayar pajak untuk $ 700 yang tersisa.

Premi Medicare Anda, bagaimanapun, tidak akan diambil sebelum pajak. Anda harus menguranginya saat mengajukan pajak sebagai gantinya. Hal ini terjadi bahkan jika Anda membayar premi dengan memotong uang dari cek manfaat pensiun Jaminan Sosial Anda.

Aturan pemotongan tergantung pada keadaan khusus Anda, termasuk pendapatan dan status pekerjaan Anda. Pendapatan dan keadaan Anda juga dapat memengaruhi premi Medicare mana yang dapat Anda kurangi.

Secara umum, Anda dapat mengurangi:

• Bagian A premi. Kebanyakan orang mendapatkan Bagian A tanpa membayar premi, jadi tidak ada yang perlu dikurangi. Jika Anda membayar premi Bagian A dan tidak mendapatkan manfaat Jaminan Sosial, Anda dapat mengurangi premi tersebut.
• Bagian B. Premi. Premi Bagian B dapat dikurangkan dari pajak selama Anda memenuhi aturan pendapatan.
• Bagian C. Premi. Anda dapat mengurangi premi Bagian C jika Anda memenuhi aturan pendapatan.
• Premi bagian D. Seperti pada bagian B dan C, Anda dapat mengurangi premi Bagian D Anda jika Anda memenuhi aturan pendapatan.
• Medigap. Premi Medigap juga dapat dikurangkan dari pajak.

Dokumen apa yang Anda perlukan untuk memotong premi atas pajak Anda?

Jika Anda membayar premi melalui Jaminan Sosial, Anda akan menerima formulir yang disebut SSA-1099 setiap tahun. SSA-1099 akan menunjukkan premi yang Anda bayarkan untuk Bagian B, dan Anda dapat menggunakan informasi ini untuk memerinci premi Anda saat Anda mengajukan pajak.

Anda juga akan menerima formulir dari Medicare yang disebut pemberitahuan ringkasan Medicare. Pemberitahuan ringkasan mencantumkan semua layanan yang Anda terima, apa yang dibayarkan Medicare untuk mereka, dan jumlah yang ditagihkan kepada Anda.

Medicare mengirimi Anda pemberitahuan ringkasan setiap 3 bulan. Jika Anda memiliki akun MyMedicare, Anda bisa mendapatkan informasi yang sama kapan saja.

Anda dapat menggunakan informasi pada SSA-1099 Anda dan pemberitahuan ringkasan Anda untuk menghitung jumlah yang Anda bayarkan dalam biaya Medis. IRS memungkinkan Anda memasukkan biaya untuk layanan yang tidak ditanggung oleh Medicare (bagian A dan B) asli, seperti:

• resep
• kunjungan gigi
• gigi palsu
• ujian mata
• alat bantu Dengar

Simpan tagihan dan tanda terima Anda dari layanan ini. Anda akan membutuhkan mereka untuk mengetahui total biaya pengobatan Anda untuk tahun tersebut. Saat mengajukan pajak, Anda akan mencantumkan pengeluaran ini, bersama dengan premi Anda, sebagai apa yang disebut pengurangan Jadwal A yang diperinci.

Bagaimana jika saya memiliki paket Bagian C, Bagian D, atau Medigap?

Anda akan menerima pernyataan terpisah dari semua paket Medicare yang dijual secara pribadi yang Anda miliki - termasuk Bagian C, Bagian D, dan Medigap - kecuali jika Anda membayar salah satunya dari tunjangan Jaminan Sosial Anda.

Jika Anda membayar menggunakan Jaminan Sosial, Anda akan menerima informasi di SSA-1099. Jika tidak, Anda akan menerima pernyataan dari perusahaan asuransi Anda. Hubungi perusahaan asuransi Anda jika Anda belum menerima informasi yang seharusnya.

Berapa batas pengurangan premi Medicare?

Sebagai aturan umum, IRS memungkinkan Anda mengurangi biaya pengobatan yang melebihi 7,5 persen dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI). AGI Anda adalah jumlah yang Anda hasilkan dalam satu tahun setelah semua pajak diambil. Ini termasuk deductible yang Anda bayarkan untuk Medicare atau asuransi lainnya.

Kemampuan Anda untuk mengurangi premi Anda tergantung pada AGI Anda dan jumlah yang Anda bayarkan untuk premi Anda.

Misalnya, AGI Anda $ 20.000. Anda dapat mengurangi biaya pengobatan yang lebih dari 7,5 persen dari pendapatan Anda. Dalam hal ini, itu $ 1.500.

Anda mungkin juga menghabiskan uang untuk biaya pengobatan seperti:

• deductible
• copays
• coinurance
• layanan yang tidak tercakup

Jika demikian, Anda dapat mengurangi lebih banyak dari pajak Anda.

Ingat, Anda dapat mengurangi biaya pengobatan yang Anda bayarkan yang lebih dari 7,5 persen dari pendapatan Anda. Itu berarti Anda harus menjumlahkan semua pengeluaran dari SSA-1099, pemberitahuan ringkasan, dan tanda terima apa pun, sehingga Anda dapat mengetahui berapa banyak yang Anda bayarkan untuk perawatan medis selama tahun pajak.

Bagaimana jika Anda wiraswasta?

Pemotongan perawatan kesehatan Anda bekerja secara berbeda jika Anda wiraswasta. Penerima manfaat wiraswasta dapat memotong premi mereka sebelum pajak. Ini dikenal sebagai deduksi "di atas garis".

Mengambil premi sebelum pajak menurunkan AGI Anda, yang memungkinkan Anda mengurangi lebih banyak biaya medis. Plus, IRS memungkinkan Anda untuk memotong premi Medicare sebelum pajak untuk pasangan Anda juga.

Anda dianggap wiraswasta jika Anda memiliki bisnis yang menghasilkan pendapatan, meskipun Anda adalah pemilik tunggal.

Jadi, misalnya, jika Anda melakukan pekerjaan konsultasi lepas di masa pensiun, Anda dapat mengurangi premi Medicare Anda sebelum pajak. Namun, jika bisnis Anda tidak menghasilkan pendapatan apa pun, Anda tidak dapat mengurangi manfaat sebelum pajak.

Bagi kebanyakan orang, mengurangi premi sebelum pajak berarti penghematan pajak yang serius, tetapi itu mungkin tidak terjadi di semua situasi. Anda dapat memilih untuk tidak memotong premi sebelum pajak dan sebagai gantinya menguranginya sebagai pengurangan Jadwal A pada saat pajak.

Jika Anda wiraswasta, Anda dapat menggunakan alat online untuk melihat seperti apa pajak dengan potongan sebelum pajak versus potongan.

Bagaimana jika Anda bekerja dan tidak berwiraswasta?

Jika Anda masih bekerja untuk perusahaan tetapi memiliki Medicare, Anda dapat menggunakan Jadwal A untuk mengurangi premi Anda. Anda dapat memerinci semua biaya pengobatan Anda, termasuk premi. Aturan AGI yang sama akan berlaku, apa pun sumber penghasilan Anda.

Bagaimana Anda mengurangi premi Medicare?

Anda dapat mengurangi premi Medicare Anda dalam beberapa langkah. Penting untuk meluangkan waktu Anda di setiap langkah untuk memastikan Anda tidak melewatkan penghematan pajak apa pun.

Berikut adalah langkah-langkah untuk mengetahui jumlah yang dapat Anda kurangi untuk biaya perawatan kesehatan Anda:

1. Tentukan AGI Anda untuk tahun tersebut.
2. Kumpulkan semua tanda terima medis, SSA-1099 Anda, pemberitahuan ringkasan, dan laporan asuransi.
3. Jumlahkan uang yang Anda keluarkan untuk perawatan kesehatan Anda sendiri selama setahun.
4. Gunakan Formulir IRS 1040 atau 1040-SR.
5. Masukkan biaya Medis Anda pada baris 1 sampai 4 dari Formulir 1040 atau 1040-SR. Formulir tersebut akan memandu Anda dalam menghitung 7,5 persen dari AGI Anda, kemudian mengurangkan angka tersebut dari total biaya pengobatan Anda.
6. Anda dapat mengurangi jumlah yang Anda bayarkan untuk biaya medis yang lebih dari 7,5 persen dari AGI Anda.

Misalnya, Anda memiliki AGI $ 40.000. Saat Anda menambahkan semua biaya medis dari SSA-1099, pemberitahuan ringkasan, kuitansi, dan laporan lainnya, Anda mendapatkan total $ 6.000.

Jadi, Anda dapat mengurangi $ 3,000 dari biaya pengobatan itu: 7,5 persen dari $ 40,000 adalah $ 3,000, dan $ 6,000 dikurangi $ 3,000 adalah $ 3,000.

Cara mendapatkan bantuan terkait pajak Anda jika Anda menggunakan Medicare

Sumber daya berikut dapat membantu terkait pajak Anda atau memberi Anda informasi lebih lanjut:

• Konseling Pajak untuk Lansia (TCE). TCE memberikan bantuan persiapan pajak gratis dari relawan bersertifikat IRS. Anda dapat menemukan kantor lokal dengan menelepon 888-227-7669.
• Bantuan Pajak Penghasilan Relawan (VITA). Seperti TCE, layanan ini menyediakan bantuan persiapan pajak gratis. Anda dapat menghubungi mereka dengan menelepon 800-906-9887.
• Pencari layanan IRS. Anda dapat menemukan penyedia TCE atau VITA lokal di situs web IRS.
• Pusat Bantuan Wajib Pajak (TAC). Anda dapat membuat janji temu di TAC untuk mendapatkan jawaban atas pertanyaan Anda.

Bawa pulang

• Anda dapat mengurangi premi Medicare dan biaya pengobatan lainnya dari pajak Anda.
• Anda dapat mengurangi premi yang Anda bayarkan untuk setiap bagian dari Medicare, termasuk Medigap.
• Anda hanya dapat mengurangi jumlah yang lebih dari 7,5 persen dari AGI Anda.

Artikel ini diperbarui pada 20 November 2020, untuk mencerminkan informasi Medicare 2021.